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股份有限公司

关于茶花现代家居用品股份有限公司

调整部分募集资金投资项目实施进度的核查意见

股份有限公司（以下简称“”、“保荐机构”）作为茶花现

代家居用品股份有限公司（以下简称“”、“公司”）首次公开发行A股

的保荐机构，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上

市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的要求，对茶

花股份调整部分募集资金投资项目实施进度进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金投资项目的概述

经中国证券监督管理委员会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次

公开发行股票的批复》（证监许可[2017]120号）核准，公司向社会首次公开发

行人民币普通股（A股）股票6,000万股，每股发行价格为8.37元，募集资金总额

为50,220.00万元，扣除发行费用4,798.00万元后，募集资金净额为45,422.00

万元。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年2月7日对上述募集资金

到位情况进行了审验，并出具了“闽华兴所（2017）验字H-002号”《验资报告》。

上述募集资金存放于经董事会批准设立的募集资金专项账户，实行专户管理。

截至2019年10月20日，公司已累计使用募集资金26,828.03万元，占募集资

金净额的59.06%。具体如下：

单位：万元

项目名称

总投资额

计划用募集资金

投入金额

已使用募集资金

投入金额

实施主体

家居塑料用品新建项

目

27,000.00

21,000.00

13,035.12

茶花家居塑料用品

（连江）有限公司

茶花家居用品制造中

心项目一期（含结算中

心功能）

24,000.00

22,628.89

12,022.53

茶花现代家居用品

（滁州）有限公司

研发中心建设项目

2,200.00

2,200.00

1,770.38

公司

（本部福州和上海）

合计

53,200.00

45,828.89

26,828.03

-

二、拟调整募投项目实施进度的基本情况

1、家居塑料用品新建项目：该项目的实施主体为公司全资子公司连江茶花，

计划投入27,000万元，其中计划用募集资金投入21,000万元，项目建设期为24

个月，项目达产后将年产2.2万吨日用塑料制品，可新增年均销售收入57,899.82

万元，新增年均税后利润11,524.01万元，财务内部收益率（所得税后）为33.33%，

动态投资回收期为5.93年（所得税后）。截至2019年10月20日，已累计投入募集

资金13,035.12万元，投入进度为62.07%。

2、研发中心建设项目：该项目的实施主体为公司（本部福州和上海），计

划全部使用募集资金投入2,200.00万元，承担公司产品的研发任务，主要包括产

品外观设计、功能设计、结构设计、包装设计及模具设计，该项目原预计2019

年12月31日完成。截至2019年10月20日，已累计投入募集资金1,770.38万元，投

入进度为80.47%。

公司本次调整的募投项目“家居塑料用品新建项目”、“研发中心建设项目”

前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，预计无

法在计划时间内达到预定可使用状态，公司从维护公司及全体股东利益的角度出

发，本着审慎和效益最大化的原则，在未调整募投项目实施主体、投资总额及建

设内容的情况下，结合当前募投项目的实施进度、实际情况及市场发展前景，决

定适当调整募投项目“家居塑料用品新建项目”、“研发中心建设项目”实施进

度，即调整至2020年12月31日完成。

三、拟调整募投项目实施进度的具体原因

1、家居塑料用品新建项目：为适应市场需求变化，根据行业发展情况及公

司中长期发展战略的需要，积极探寻先进的生产流程及模式，公司对厂房布局、

设备选型、生产自动化等方面进一步规划，谨慎地推进该项目募集资金的使用进

度，以提高公司生产效率和产品竞争力。经审慎研究，公司拟调整募投项目“家

居塑料用品新建项目”实施进度至2020年12月31日完成。

2、研发中心建设项目：根据行业发展趋势及市场需求变化，公司坚持边建

设、边研发的统筹发展思路，结合公司实际运营情况，谨慎地安排研发投入进度，

进一步优化研发设计团队，逐步增添和完善研发中心的各项功能和设备，以缩短

研发周期和使研发的产品更贴近广者的需求，提升公司在行业内的技术优

势及核心竞争力。公司审慎研究论证后，对项目的进度进行优化，拟调整募投项

目“研发中心建设项目”实施进度至2020年12月31日完成。

四、拟调整募投项目实施进度对公司经营的影响

公司本次调整募投项目“家居塑料用品新建项目”、“研发中心建设项目”

实施进度的事项是根据项目实施的实际运营情况作出的审慎决定，仅涉及项目建

设进度变化，未调整项目的实施主体、投资总额及建设内容，不存在变相改变募

集资金投向和损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司生产经营造成重大影

响，有利于公司更好地使用募集资金，保证项目顺利、高质量地实施，符合公司

和全体股东的利益。

五、董事会审议程序以及是否符合监管要求

公司本次调整募投项目“家居塑料用品新建项目”、“研发中心建设项目”

实施进度的事项已经于2019年10月25日召开的公司第三届董事会第八次会议

审议通过。

六、独立董事、监事会意见

（一）独立董事意见

公司独立董事核查后，发表独立意见如下：公司本次调整募投项目“家居塑

料用品新建项目”、“研发中心建设项目”实施进度的事项是根据项目实施的实

际运营情况作出的审慎决定，符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引

第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票

上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、法规、规

范性文件以及《公司募集资金使用管理办法》的相关规定，仅涉及项目建设进度

变化，未调整项目的实施主体、投资总额及建设内容，不存在变相改变募集资金

投向和损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司生产经营造成重大影响，有

利于公司更好地使用募集资金，保证项目顺利、高质量地实施，符合公司和全体

股东的利益。本次调整募投项目实施进度事项履行了必要的法定程序，同意公司

《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》。

（二）监事会意见

公司第三届监事会第七次会议审议通过后，发表意见如下：公司本次调整募

投项目“家居塑料用品新建项目”、“研发中心建设项目”实施进度的事项是根

据项目实施的实际运营情况作出的审慎决定，没有违反中国证券监督管理委员会

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上

海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》

等法律、法规、规范性文件以及《公司募集资金使用管理办法》的相关规定，仅

涉及项目建设进度变化，未调整项目的实施主体、投资总额及建设内容，不存在

变相改变募集资金投向和损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司生产经营

造成重大影响，有利于公司更好地使用募集资金，保证项目顺利、高质量地实施，

符合公司和全体股东的利益。同意公司《关于调整部分募集资金投资项目实施进

度的议案》。

（三）保荐机构意见

股份有限公司核查后，发表意见如下：

公司本次调整部分募集资金投资项目实施进度的事项，已经公司第三届董事

会第八次会议、第三届监事会第七次会议审议通过。公司独立董事、监事会亦发

表了明确同意的意见，无需提交公司股东大会审议。上述程序符合《上市公司监

管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易

所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、法

规、规范性文件的规定。因此，本保荐机构同意调整部分募集资金投资

项目实施进度的事项。